Podatki są znaczącym kosztem dla przedsiębiorstw, a sytuacja podatkowa w Polsce stale się zmienia. Przedsiębiorstwa działające w Polsce muszą znaleźć równowagę pomiędzy minimalizacją zobowiązań podatkowych, a inwestowaniem środków w rozwój firmy. Przepisy podatkowe są również często bardzo specyficzne dla danego rodzaju firmy, dlatego ważne jest, aby korzystać z porad wyspecjalizowanych księgowych, którzy rozumieją daną branżę. Eksperci twierdzą, że każda mała firma powinna mieć w zanadrzu księgowego, który w każdym momencie będzie w stanie odnaleźć się w środowisku podatkowym. Nawet najmniejsza firma może przeoczyć ulgi podatkowe lub niezauważalne odliczenia, jeśli nie jest na bieżąco w polskim prawie podatkowym. Powyższe wskazówki pomogą Ci zidentyfikować obszary wymagające poprawy i pokierują Cię na właściwą drogę do finansowego sukcesu.
Zapłata podatku dochodowego od osób prawnych w Polsce
Stawka podatku dochodowego od osób prawnych w Polsce wynosi 19% dla firm prywatnych i spółek “joint venture” (z ang. wspólne przedsięwzięcie) działających w większości sektorów, zaś dla spółek notowanych na giełdzie wynosi 18%, a dla spółek spółdzielczych – 17%. Należy pamiętać, że Polska jest krajem o terytorialnym systemie podatkowym, a więc dochód jest opodatkowany tam, gdzie został osiągnięty. Innymi słowy, jeśli polska firma uzyskuje dochody od klientów spoza kraju, to nie będą one opodatkowane przez polskie władze.
Koszty uzyskania przychodów dla polskich MŚP
Wielu właścicieli firm może odliczyć VAT zapłacony od nakładów na produkcję od końcowej ceny sprzedaży. Jednak podatek VAT naliczony można również odliczyć od podatku dochodowego od osób prawnych. Oznacza to, że przy obliczaniu podatku dochodowego od osób prawnych właściciel firmy może odliczyć naliczony podatek VAT od zysku, zmniejszając tym samym kwotę należnego podatku dochodowego od osób prawnych.
Planowanie podatkowe w firmie, przedsiębiorstwie
Dla wielu małych firm płatności z tytułu podatku VAT będą stanowiły znaczącą część ich kosztów. Dobra wiadomość jest taka, że w Polsce małe i średnie przedsiębiorstwa mogą ubiegać się o zwolnienie z podatku VAT i podatku naliczonego. Podatek VAT naliczony odnosi się do podatku płaconego od nakładów, które są wykorzystywane do wytwarzania produktów przeznaczonych do sprzedaży. Dlatego, planowanie podatkowe i finansowe jest niezwykle istotne. Dzięki temu możemy prawidłowo określić kwestie związane z rozliczaniem się, uwzględniając przy tym koszty obniżonych dochodów dla danej specyfiki firmy. Planowanie podatkowe może również stanowić solidny grunt do utrzymania się na rynku pracy, nie tracąc przy tym pracowników oraz zainwestowane lub zarobione już środki.
Wspieranie rozwoju poprzez ulgi podatkowe
Wiele krajów oferuje obniżone koszty lub ulgi podatkowe, aby przyciągnąć inwestycje do swoich gospodarek. W Polsce możemy wyszczególnić kilka takich „form wsparcia” dla nowo powstałych działalności lub istniejących już kilka lat firm:
- Inwestycje w technologie energooszczędne: Inwestorzy mogą otrzymać ulgi podatkowe na zakup i instalację nowych energooszczędnych technologii.
- Inwestycje w badania i rozwój: Firmy inwestujące w działalność badawczo-rozwojową mogą otrzymać odliczenia podatkowe z tytułu tych inwestycji.
- Inwestycje w nowe zakłady produkcyjne: Przedsiębiorstwa, które budują nowe zakłady produkcyjne, mogą otrzymać ulgę w podatku dochodowym od osób prawnych przez pierwsze trzy lata działalności.
Planowanie podatkowe – 4 filary, prowadzące do jego skutecznego rozwoju
Wiedząc już, jak ważne jest planowanie podatkowe, możemy zastanowić się w jaki sposób utrzymać jego podstawę, tak aby było przeprowadzone w sposób jasny i klarowny dla firmy. Fundamentem dobrego zaplanowania istotnych zmian podatkowych w firmie jest z pewnością znajomość polskiego prawa podatkowego. Zmiany jakie są wprowadzane w polskim systemie na ogół zmieniają się w bardzo szybkim tempie, bądź są aktualizowane o nowe aspekty prawne. Kolejnym filarem znajomości planowania są zapewne podatki. Zakładając firmę, należy wiedzieć w jaki sposób może zostać opodatkowana firma, z jakich ulg może skorzystać lub co najkorzystniej wpływa na jej działalność w zakresie księgowym. Istotne również są finanse w planowaniu podatkowym. Bo przecież to o nie głównie się rozchodzi. Wiedząc jak wykorzystać podstawowe formy prawne w firmie, możemy również prawidłowo ulokować środki jakie chcemy zarobić albo obracać nimi tak, aby zwiększyć swoje finanse. Od lat nauka pozwalała na zdobycie szerszych perspektyw. Dlatego nie sposób nie zgodzić się, że brak wiedzy (w tym przypadku na temat podatków) może w łatwy sposób doprowadzić do zamknięcia firmy, a także do problemów na drodze prawnej. Ważne więc jest to, jaką wiedzę posiadasz oraz czego możesz się nauczyć, żeby prawidłowo zarządzać firmą. Trzymając się 4 podstawowych zasad planowania (prawo-podatki-finanse-edukacja) nic nie jest w stanie przeszkodzić w dobrym utrzymaniu się firmy na rynku pracy pod względem określania tego co jest ważne, aby dana branża przynosiła spore korzyści.
Planowanie podatkowe związane jest z sukcesją
Planowanie podatkowe w sukcesji może mieć ogromny wpływ na późniejszy rozwój firmy, po utracie jednego z zarządzających członków lub prezesów firm. Prowadzenie działalności czy też kontynuacja zarządzania wiąże się również z dobrym zaplanowaniem podatkowym firmy. Wiedząc, że jednego z Was może już nie być, zaplanuj także prawidłowe planowanie podatkowe związane z ulgami oraz dodatkowymi bonusami łączącymi się z dobrą oraz przyszłościową inwestycją w firmę. Temat sukcesji w firmie jest obszerny, chcąc zagłębić się bardziej skorzystaj z usług naszych doradców, którzy rozwieją wszelkie znaki zapytania i doradzą jak prawidłowo zaplanować kwestie podatkowe po utracie jednego z nadzorujących firmą.
Podsumowanie
Planowanie podatkowe to proces ustalania, w jaki sposób najlepiej zminimalizować zobowiązania podatkowe przy jednoczesnej realizacji celów biznesowych i finansowych. Podatki są znaczącym kosztem dla firm, dlatego ważne jest, aby planować z wyprzedzeniem i jak najlepiej wykorzystać dostępne ulgi i zwolnienia podatkowe. Dla większości przedsiębiorstw stawka podatku dochodowego od osób prawnych wynosi 19%. W przypadku małych i średnich przedsiębiorstw istnieje możliwość odliczenia podatku VAT naliczonego od końcowej ceny sprzedaży i podatku dochodowego od osób prawnych. Wiele krajów oferuje ulgi podatkowe w celu wspierania inwestycji i rozwoju swoich gospodarek.
